ตำแหน่งของเรา หน้าที่รับผิดชอบ ขั้นตอนอย่างไร

ตำแหน่งของเรา : เจ้าหน้าที่การเงินและบัญชี
หน้าที่รับผิดชอบ : ดังนี้
1. บันทึกบัญชีเงินสดรับ
ขั้นตอนดังนี้
1) รับเงินจากเจ้าหน้าที่จัดเก็บรายได้พร้อมกับใบนำส่งเงิน
2) เช็คยอดเงินกับใบนำส่งเงิน
3) นำเงินฝากธนาคาร
4) ลงรายละเอียดในสมุดเงินสดรับ ตามวันนั้น แยกรายการว่าเป็นค่าอะไร
2. บันทึกบัญชีสมุดเงินสดจ่าย
ขั้นตอนดังนี้
1) เช็คจากฎีกาการจ่ายเงินประจำวัน
2) ลงรายละเอียดในสมุดเงินสดรับว่าเป็นค่าอะไร หมวดไหน
3. ทำรายงานเงินคงเหลือประจำวัน
ขั้นตอนดังนี้
1) นำเงินสดคงเหลือยอดยกมาจากวันก่อน
2) นำเงินสดรับจากวันที่แล้วมาบวกเข้า
3) นำเงินสดจ่ายมาลบออก ก็จะได้รายงานเงินคงเหลือประจำวัน
4. ทำงบประทบยอดเงินฝากธนาคาร
ขั้นตอนดังนี้
1) เมื่อถึงวันสิ้นเดือน เช็คยอดเงินฝากธนาคารกับบัญชีรายงานเงินคงเหลือที่เราทำว่าตรงกันหรือไม่ หากไม่ตรงกันก็หายอดเช็คที่ค้างจ่าย เมื่อได้ยอดเช็คที่ค้างจ่ายที่ถูกต้องแล้วก็จะกระทบยอดกับสมุดบัญชีได้ถูกต้อง
2) พิมพ์รายละเอียดเช็คที่ค้างจ่ายเสนอผู้บริหาร
5. ทำใบผ่านบัญชีมาตรฐาน
ขั้นตอนดังนี้
1) เก็บรายการจากสมุดเงินสดรับ สมุดเงินสดจ่าย รวมยอดว่าค่าอะไร รวมเป็นเงินทั้งสิ้นเท่าไร แต่ละรายการ
2) นำยอดรวมแต่ละบัญชี ไปลงรายการในใบผ่านบัญชีประเภทต่าง ๆ เช่น ด้านรับ ด้านจ่าย ด้านทั่วไป
6. ทำงบทดลองประจำเดือน
ขั้นตอนดังนี้
1) นำยอดบัญชีแต่ละประเภทจากใบผ่านบัญชีมาตรฐานมาเข้าสู่บัญชีแยกประเภท หากมีการับก็บวกเข้า หากมีการจ่ายก็ลบออก จากยอดยกมาจากเดือนที่แล้ว
2) เก็บยอดคงเหลือจากบัญชีแยกประเภทมาเข้าสู่งบทดลอง เช็คดูว่า ยอด เดบิท เครดิต ตรงกันหรือไม่ หากตรงกันก็ถือว่างบทดลอง
ประจำเดือนนั้นถูกต้อง
3) เสนอหัวหน้าส่วนการคลัง ปลัด และนายกองค์การบริหารส่วนตำบล